1099-Belastingcalculator

Nee. Dit is een educatieve schatting met 2024-federale belastingschijven, standaardaftrekposten, en Social Security-cijfers, de meest recente beschikbare getallen, geen vervanging voor advies van een accountant of belastingprofessional. De IRS past schijven en aftrekbedragen elk jaar aan voor inflatie, en deze calculator gebruikt een vereenvoudigde Qualified Business Income-aftrek die de uitfaseringen niet modelleert die van toepassing zijn op sommige bedrijfstypen bij hogere inkomensniveaus, dus behandel het resultaat als een planningsschatting, geen aangifteklaar cijfer.

Wanneer je een W-2-werknemer bent, betaalt je werkgever de helft van je Social Security- en Medicare-belasting en houdt automatisch jouw helft in van je loonstrook. Als 1099-aannemer is er geen werkgever om dat mee te delen, dus ben je zelf de volle 15,3% verschuldigd: dit is zelfstandigenbelasting, en het wordt apart van, en bovenop, je gewone federale inkomstenbelasting berekend en betaald.

Zelfstandigenbelasting wordt berekend op 92,35% van je nettowinst in plaats van het volledige bedrag, wat ruwweg weerspiegelt hoe het loon van een W-2-werknemer het bedrag is dat overblijft na de helft loonbelasting van hun werkgever, iets waarvoor een zelfstandige geen aparte werkgever heeft om te betalen. Het is een vaste aanpassing vastgesteld door de IRS, niet iets waar je voor kunt opteren.

Aangezien de zelfstandigenbelasting al dekt wat anders het werkgeversdeel van loonbelasting zou zijn, laat de IRS je die helft aftrekken van je inkomen voordat je je gewone inkomstenbelasting berekent, zodat je niet effectief twee keer belast wordt over hetzelfde bedrag. Deze aftrek vermindert je aangepast bruto-inkomen (AGI), niet je zelfstandigenbelasting zelf.

Het is een aftrek van tot 20% van je gekwalificeerde bedrijfsinkomen, beschikbaar voor veel zelfstandigen en kleine ondernemers, bovenop de standaardaftrek. De echte regels worden ingewikkeld bij hogere inkomensniveaus en voor bepaalde dienstverlenende bedrijven (recht, boekhouding, consulting, en soortgelijke velden krijgen te maken met uitfaseringen), dus deze calculator past een vereenvoudigde vlakke 20% toe en modelleert die uitfaseringsdrempels niet; als je bedrijfsinkomen hoog is, haal het exacte getal bij een belastingprofessional.

De Extra Medicare-belasting (0,9% bovenop de standaard 2,9%) begint zodra je gecombineerde loon en zelfstandigeninkomsten een drempel overschrijden gebaseerd op je aangiftestatus, niet je zelfstandigeninkomen alleen. Als je ook een W-2-baan hebt naast je 1099-werk, telt dat inkomen mee voor de drempel, dus het weglaten ervan zou je totale belasting kunnen onderschatten.

Als je verwacht meer dan een klein drempelbedrag voor het jaar verschuldigd te zijn, over het algemeen wel: het Amerikaanse belastingsysteem is pay-as-you-go, en zonder een werkgever die voor je inhoudt, verwacht de IRS ruwweg gelijkmatige betalingen door het jaar heen in plaats van één eenmalig bedrag in april. Een kwartaaldeadline missen of onderbetalen kan een kleine boete veroorzaken, zelfs als je alles verschuldigde betaalt vóór de jaarlijkse aangiftedeadline.

De grootste hefboom die de meeste zelfstandigen hebben is aftrekbare zakelijke kosten, daarom trekt de calculator ze eerst van alles af; elke legitieme kostenpost vermindert zowel je inkomstenbelasting als je zelfstandigenbelasting. Bijdragen aan pensioenrekeningen (zoals een SEP-IRA of Solo 401(k)) en aftrekposten voor ziektekostenverzekeringspremies kunnen ook betekenisvol de rekening verlagen, maar de details hangen af van je specifieke situatie, precies het soort ding dat een gesprek met een belastingprofessional waard is.