Kalkulator Podatku 1099

Nie. To edukacyjne oszacowanie używające progów podatku federalnego 2024, standardowych odliczeń, i wartości Social Security, najnowszych dostępnych liczb, nie zastępstwo dla porady biegłego księgowego lub doradcy podatkowego. IRS dostosowuje progi i kwoty odliczeń do inflacji co roku, a ten kalkulator używa uproszczonego odliczenia Kwalifikowanego Dochodu z Działalności, które nie modeluje wygaszania, jakie dotyczy niektórych typów działalności przy wyższych poziomach dochodu, więc traktuj wynik jako oszacowanie planistyczne, nie gotową do złożenia wartość.

Gdy jesteś pracownikiem W-2, twój pracodawca płaci połowę twojego podatku Social Security i Medicare i automatycznie potrąca twoją połowę z wypłaty. Jako kontraktor 1099, nie ma pracodawcy, z którym mógłbyś to podzielić, więc jesteś winny pełne 15,3% sam: to podatek od samozatrudnienia, i jest obliczany i płacony osobno od, i oprócz, twojego zwykłego federalnego podatku dochodowego.

Podatek od samozatrudnienia jest obliczany od 92,35% twojego zysku netto zamiast pełnej kwoty, co mniej więcej odzwierciedla to, jak wynagrodzenie pracownika W-2 to kwota pozostała po połowie podatku od wynagrodzeń zapłaconej przez pracodawcę, czegoś, czego osoba samozatrudniona nie ma osobnego pracodawcy do zapłacenia. To stałe dostosowanie ustalone przez IRS, nie coś, z czego możesz zrezygnować.

Ponieważ podatek od samozatrudnienia już pokrywa to, co inaczej byłoby udziałem pracodawcy w podatku od wynagrodzeń, IRS pozwala ci odliczyć tę połowę od dochodu przed obliczeniem zwykłego podatku dochodowego, więc nie jesteś efektywnie opodatkowany dwa razy od tej samej kwoty. To odliczenie zmniejsza twój skorygowany dochód brutto (AGI), nie sam podatek od samozatrudnienia.

To odliczenie do 20% twojego kwalifikowanego dochodu z działalności, dostępne dla wielu osób samozatrudnionych i właścicieli małych firm, na dodatek do standardowego odliczenia. Prawdziwe zasady stają się skomplikowane przy wyższych poziomach dochodu i dla niektórych firm usługowych (prawo, księgowość, doradztwo, i podobne dziedziny mają wygaszanie), więc ten kalkulator stosuje uproszczone płaskie 20% i nie modeluje tych progów wygaszania; jeśli twój dochód z działalności jest wysoki, uzyskaj dokładną liczbę od doradcy podatkowego.

Dodatkowy Podatek Medicare (0,9% na wierzch standardowego 2,9%) zaczyna obowiązywać, gdy twoje łączne wynagrodzenia i dochody z samozatrudnienia przekroczą próg oparty na twoim statusie rozliczenia, nie tylko na twoim dochodzie z samozatrudnienia. Jeśli masz też pracę W-2 obok pracy 1099, ten dochód liczy się do progu, więc pominięcie go mogłoby zaniżyć twój całkowity podatek.

Jeśli spodziewasz się być winnym więcej niż mały próg kwoty za rok, ogólnie tak: amerykański system podatkowy działa na zasadzie płać w miarę zarabiania, a bez pracodawcy potrącającego za ciebie, IRS oczekuje mniej więcej równych płatności przez cały rok zamiast jednej ryczałtowej kwoty w kwietniu. Przegapienie lub niedopłacenie kwartalnego terminu może wywołać małą karę, nawet jeśli zapłacisz wszystko należne do rocznego terminu rozliczenia.

Największą dźwignią, jaką ma większość osób samozatrudnionych, są odliczalne wydatki firmowe, dlatego kalkulator odejmuje je przed czymkolwiek innym; każdy legalny wydatek zmniejsza zarówno twój podatek dochodowy, jak i podatek od samozatrudnienia. Wkłady na konto emerytalne (jak SEP-IRA lub Solo 401(k)) i odliczenia składek ubezpieczenia zdrowotnego mogą też znacząco obniżyć rachunek, ale szczegóły zależą od twojej konkretnej sytuacji, co jest dokładnie tym rodzajem sprawy, jaka jest warta rozmowy z doradcą podatkowym.